时间：2024年08月15日 09:00-10:30
嘉宾：国家税务总局山西转型综合改革示范区税务局现代物流园区税务所所长董桐龙、现代物流园区税务所副所长苏芳
简介：2024年8月15日上午，国家税务总局山西转型综合改革示范区税务局举办了以“云端培训解疑释难 用好新电子税务局”为主题的在线直播活动，特别邀请了国家税务总局山西转型综合改革示范区税务局现代物流园区税务所所长董桐龙、现代物流园区税务所副所长苏芳进行线上沟通交流，为纳税人缴费人解答新电子税务局的常见问题。
各位网友大家好！两位嘉宾好！这里是国家税务总局山西转型综合改革示范区税务局门户网站举办的“云端沟通解疑释难 用好新电子税务局”在线访谈活动。今天，我们邀请到的是国家税务总局山西转型综合改革示范区税务局现代物流园区税务所所长董桐龙、现代物流园区税务所副所长苏芳。接下来，两位专家将会就纳税人缴费人提出的新电子税务局的相关问题进行在线互动交流，请各位网友踊跃发言。[2024-08-15 09:00:56]
各位网友好！主持人好！我是国家税务总局山西转型综合改革示范区现代物流园区税务所所长董桐龙，非常高兴能在这里和大家进行沟通交流。[2024-08-15 09:01:16]
大家好！我是国家税务总局山西转型综合改革示范区税务局现代物流园区税务所副所长苏芳，希望今天的活动可以帮助大家解答一些和新电子税务局相关的问题。[2024-08-15 09:01:59]
欢迎两位！让我们来看看第一个问题。[2024-08-15 09:02:27]
您好！董所长，我想向您请教，在新电子税局如何报送财务报表?[2024-08-15 09:03:54]
好的，感谢这位名为“虫小哥”网友的提问。首先您要登录新电子税局，然后依次点击“我要办税”“税费申报及缴纳”“财务报表报送及更正”。接下来，咱们的系统会依据您财务会计制度及核算软件备案报告自动带出需要报送的财务报表报送种类。而且，新电子税务局提供了三种报表报送模式，分别是财报导入、财报转换以及在线填写。比如小企业会计准则，如果您要选择在线填写模式，就点击“下一步”，然后在线填写报表数据，通过点击左侧的“报表列表”还可以切换去填报其他表单。等填报完成后，点击“提交申报”按钮，系统就会提示报送成功了。[2024-08-15 09:05:12]
感谢董桐龙所长的解答，希望对您有所帮助。请下一位网友进行提问。[2024-08-15 09:07:45]
两位嘉宾好，我想了解一下如何在新电子税务局上更正财务报表？[2024-08-15 09:11:17]
好的，感谢“小董不懂”的提问，我来帮您解答一下这个问题。如果想要更正财务报表，请在新电子税务局上依次点击“我要办税”“税费申报及缴纳”“财务报表报送及更正”，选择好所属期间、报送模式等信息，点击“下一步”后会提示“该所属期已完成申报，是否要进行该所属期的申报错误更正”，这时候点击“确定”，就会跳转表单页可以进行更正申报了，重新填写后点击“提交申报”就可以了。不过要这里需要注意的，目前只能更正2019年10月以后的财务报表。希望能够帮助到您！[2024-08-15 09:12:08]
好的，感谢您的解答，让我们继续。[2024-08-15 09:14:03]
请问在新电子税务局上办理新办纳税人开业的要点是什么？[2024-08-15 09:20:25]
您可以按照以下流程进行办理。先注册实名，新办企业相关人员要完成实名认证注册且与企业绑定。然后智能开业，已经在市场监管部门办理统一社会信用代码注册登记的纳税人，系统自动获取感知市场监督管理部门开业数据，您需要登录电子税务局，完成登记单位信息、相关人员信息、总分机构信息和投资方信息等相关信息的确认与补录。新办智能开业完成后，可进行套餐办理，包括银行、会计制度、一般纳税人、发票需求申请等模块，按提示操作即可。[2024-08-15 09:26:01]
我在报送报表时系统提示“当前未查询到备案信息，请先进行备案”请问这种情况应如何处理?[2024-08-15 09:31:36]
您可以依次点击“我要办税”“综合信息报告”“制度信息报告”“财务会计制度及核算软件备案报告”先完成财务会计制度备案，然后再进行财务报表报送。之前已进行财务会计制度备案但未备案“财务报表报送小类”的需先修改财务会计制度备案增加报送小类后才能进行财务报表报送。[2024-08-15 09:32:38]
我想请问两位，我已进行了财务报表报送，是否还能修改备案信息？[2024-08-15 09:36:23]
好的，我来回答您这个问题。如果您已进行财务报表报送，那么就不能修改对应申报属期的备案信息。如果您想要修改，还请先作废对应申报属期的财务报表报送信息。[2024-08-15 09:37:14]
请问备案信息是否可以重叠或有间隔？[2024-08-15 09:49:34]
温馨提示，备案信息必须连续，不得有重复、不连续的情况。另外，财务会计制度及核算软件发生变化的话，应当自发生变化之日起15日内，将财务、会计制度或者财务、会计处理办法等信息报送主管税务机关备案，以免双方不同步产生涉税风险。[2024-08-15 09:50:49]
请问经营所得纳税人如何查询核定信息？[2024-08-15 09:54:20]
您可以依次点击“我要查询”“税务数字账户”“定期定额核定信息查询”进行有关查询。[2024-08-15 09:55:56]
我在点击社保费的“年度缴费工资申报”“月度缴费工资申报”等模块，均提示无使用权限，这该如何解决？[2024-08-15 10:01:09]
您好，新电子税务局办理社保费相关业务需专人专号，办理社保费相关业务前，需法人登录，在特色业务 “社保费功能权限管理”模块，对企业办理社保专员进行授权，授权后，社保专员即可通过自己的身份登录新电局，办理企业相关社保业务，需注意的是，社保专员需通过可信身份认证。[2024-08-15 10:02:00]
请问新电子税局增值税申报界面的红色或橙色标识表示什么？[2024-08-15 10:05:17]
红色标识为阻断提醒，表示存在数据填报错误或必填项未填写等情况，必须进行处理方能继续申报。橙色标识为警示提醒，表示填写的信息可能存在错误，提示您应当进行检查，如核查无误可以继续进行申报。左侧列表界面会以红色数字显示阻断提醒的数量，点击报表页面会在对应栏目上以红色或橙色标识进行标注，您可以将鼠标移动到标识上查看提醒的具体信息。[2024-08-15 10:06:09]
请问申报重点税源信息的路径是什么？[2024-08-15 10:17:56]
您可以依次点击“地方特色”“特色办税”“其他采集”“重点税源补充信息采集”进行申报。[2024-08-15 10:18:35]
好的，感谢两位嘉宾耐心细致的讲解，相信我们今天的活动能够帮助网友们更好地使用新电子税务局。由于时间关系，今天我们的访谈就先告一段落了，感谢大家的参与，期待下次再见！[2024-08-15 10:30:03]
谢谢大家的提问， 再见！[2024-08-15 10:30:47]
感谢大家！再见！[2024-08-15 10:31:09]
